DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v3i26.143866

METHODS AND INSTRUMENTS OF CREDIT RISK MANAGEMENT IN BANKS

N. V. Radova, Yu. O. Garkyscha

Abstract


In the article it is substantiated that the aggravation of crisis situations in the real sector of Ukrainian economy as a whole, and in the financial market in particular, not influences by the priority of crediting as a channel for the formation of financial resources of economic entities and households.

The article is aimed to systematize theoretical and methodical approaches on managing the credit risk in conditions of problem loans’ growth in the banking system.

In the article is carried out the comparative analysis of the main approaches on the concept of "credit risk". The authors treat the credit risk as an existing or potential risk for revenues and capital that arises from the failure of the obliged party to comply with the terms of any financial agreement with the bank or otherwise to fulfill its liabilities.

It is specified the approaches on the selection of adequate indicators for determining the level of credit risk at the macro- and micro levels of bank’s functioning. It is determined the factors of influence on the level of credit risk of the banking system and a single bank. It is analyzed the banks of Ukraine according to the level of risk of the corporate loan portfolio by the selection of three clusters. It is revealed the negative aspects that determine the need to strengthen control over credit risks and find ways to minimize them. It is concluded that credit risk management methods should be considered at micro, macro and meso levels.

In the article it is considered microeconomic methods of credit risk management at the level of individual credit and at the level of the loan portfolio.

At the macroeconomic level it is proposed to divide bank risk management methods at the state level (creation of state guarantee funds, unification of the legislative and regulatory framework, integration of the information space in the state) and at the level of the banking system of Ukraine (monitoring of the credit risk of the system, supervision over the accumulation of credit risk).

In the article it is proposed to determine the meso level on the basis of unification of approaches on the valuation and credit risk management through the development of measures for international financial information interaction, creation of stabilization funds and definition for international credit ratings.


Keywords


credit risk; banking system; banks; credit activity; risk indicators; financial market.

References


Prymostka, L. О. (2017). Upravlinnia kredytnym ryzykom bankiv v umovakh ekonomichnykh dysbalansiv [Management of credit risk of banks in the conditions of economic imbalances]. Finansy, oblik i audyt Finance, accounting and auditing, 2 (30), 150—163 [in Ukrainian].

Voloshyn, I. І. (2015). Upravlinnia kredytnym ryzykom banku v umovakh shvydkoho zrostannia obsiahiv kredytuvannia [Management of bank credit risk in conditions of rapid growth of lending]. Visnyk Natsionalnoho banku Ukrainy Bulletin of the National Bank of Ukraine, 1, 36—42 [in Ukrainian].

Dziubliuk, O. V. (2010). Mekhanizm zabezpechennia yakosti kredytnoho portfelia y upravlinnia kredytnym ryzykom banku v period kryzovykh yavyshch v ekonomitsi [The mechanism of quality assurance of the loan portfolio and management of the bank’s credit risk in the period of crisis phenomena in the economy]. Zhurnal yevropeiskoi ekonomikyJournal of European Economics, 9 (1), 108—124 [in Ukrainian].

Kovalenko, V. V., Zveyryakov, O. M., & Gaidukovich, D. S. (2016). Diahnostyka kredytnoho ryzyku ta yoho vplyv na kredytnu aktyvnist bankiv Ukrainy [Diagnostics of credit risk and its influence on lending activity of Ukrainian banks]. Finansy UkrainyFinances of Ukraine, 2, 83—98 [in Ukrainian].

Malakhova, O. L. (2008). Napriamy optymizatsii roboty bankiv shchodo upravlinnia kredytnym ryzykom [Directions of optimization of banks operation in relation to credit risk management]. Svit finansivThe world of finance, 2 (15), 101—112 [in Ukrainian].

Mischenko, V. I., & Mischenko, S. V. (2015). Upravlinnia kredytnym ryzykom na osnovi vdoskonalennia zabezpechennia bankivskykh pozyk [Credit risk management based on enhancing bank lending provision]. Finansovyi prostirFinancial space, 2 (18), 77—84 [in Ukrainian].

National bank of Ukraine. (2016). Pro vyznachennia bankamy Ukrainy rozmiru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankivskymy operatsiiamy: polozhennia, zatverdzhene postanovoiu Pravlinnia NBU vid 30.06.2016 № 351 [About determination by banks of Ukraine of the size of credit risk under active banking operations: the provision approved by the decision of the NBU Board dated June 30, 2016, № 351]. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16 [in Ukrainian].

National bank of Ukraine. (n. d.). Pokaznyky finansovoi zvitnosti bankiv Ukrainy [Indicators of financial reporting of Ukrainian banks]. Retrieved from https://bank.gov.ua [in Ukrainian].

Ministry of Finance. (n. d.). Valovyi vnutrishnii produkt [Gross Domestic Product]. Retrieved from https://index.minfin.com.ua/economy/gdp [in Ukrainian].

National bank of Ukraine. (n. d.). Znachennia ekonomichnykh normatyviv v tsilomu po systemi [Value of economic norms in the whole system]. Retrieved from https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=34661442&cat_id=34798593 [in Ukrainian].

Verkhovna Rada of Ukraine. (2015). Pro vnesennia zmin do deiakykh zakonodavchykh aktiv Ukrainy shchodo vidpovidalnosti poviazanykh iz bankom osib: Zakon Ukrainy: zatverdzheno postanovoiu Verkhovnoi Rady Ukrainy vid 02.03.2015 № 218-VIII [On Amendments to Certain Legislative Acts of Ukraine regarding Liability of Persons Associated with Bank: Law of Ukraine: approved by the Verkhovna Rada of Ukraine from 02.03.2015, No. 218-VIII.]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy —Information from the Verkhovna Rada of Ukraine, 17. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/218-19/paran64#n64 [in Ukrainian].

Verkhovna Rada of Ukraine. (2011). Pro banky i bankivsku diialnist: Zakon Ukrainy, zatverdzheno postanovoiu Verkhovnoi Rady Ukrainy vid 07.12.2000 № 2121-III [On Banks and Banking: The Law of Ukraine, approved by the Verkhovna Rada of Ukraine Decree of December 12, 2000 № 2121-III]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy — Information from the Verkhovna Rada of Ukraine, 5-6. Retrieved from http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2121-14 [in Ukrainian].


GOST Style Citations


Примостка Л. О. Управління кредитним ризиком банків в умовах економічних дисбалансів / Л. О. Примостка // Фінанси, облік і аудит. — 2017. — Вип. 2 (30). — С. 150—163.

Волошин І. І. Управління кредитним ризиком банку в умовах швидкого зростання обсягів кредитування / І. І. Волошин // Вісник Національного банку України. — 2015. — № 1. — С. 36—42.

Дзюблюк О. В. Механізм забезпечення якості кредитного портфеля й управління кредитним ризиком банку в період кризових явищ в економіці / О. В. Дзюблюк // Журнал європейської економіки. — 2010. — Т. 9 (1). — С. 108—124.

Коваленко В. В. Діагностика кредитного ризику та його вплив на кредитну активність банків України / В. В. Коваленко, О. М. Звєряков, Д. С. Гайдукович // Фінанси України. — 2016. — № 2. — С. 83—98.

Малахова О. Л. Напрями оптимізації роботи банків щодо управління кредитним ризиком / О. Л. Малахова // Світ фінансів. — 2008. — № 2 (15). — С. 101—112.

Міщенко В. І. Управління кредитним ризиком на основі вдосконалення забезпечення банківських позик / В. І. Міщенко, С. В. Міщенко // Фінансовий простір. — 2015. — № 2 (18). — С. 77—84.

Про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями [Електронний ресурс] : положення, затверджене постановою Правління НБУ від 30.06.2016 № 351 / Національний банк України. — Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16.

Показники фінансової звітності банків України [Електронний ресурс] / Національний банк України. — Режим доступу : https://bank.gov.ua.

Валовий внутрішній продукт [Електронний ресурс] / Мінфін. — Режим доступу : https://index.minfin.com.ua/economy/gdp.

Значення економічних нормативів в цілому по системі [Електронний ресурс] / Національний банк України. — Режим доступу : https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=34661442
&cat_id=34798593.

Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності пов’язаних із банком осіб [Електронний ресурс] : Закон України : затверджено постановою Верховної Ради України від 02.03.2015 № 218-VIII // Відомості Верховної Ради України. — 2015. — № 17. — Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/218-19/paran64#n64.

Про банки і банківську діяльність [Електронний ресурс] : Закон України, затверджено постановою Верховної Ради України від 07.12.2000 № 2121-III. — Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2121-14.





Copyright (c) 2018 N. V. Radova, Yu. O. Garkyscha

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.

ISSN (print) 2306-4994, ISSN (on-line) 2310-8770